Валютная Позиция И Его Образование

 

 

Валютная Позиция И Его Образование

Ключевым понятием в регулировании валютного риска считается финансовая позиция.

В финансовых операциях употребляется термин валютная позиция.

Денежная позиция - положение остатков средств в зарубежных валютах, которые делают активы и пассивы в соответствующих валютах и образуют в виду этого риск приобретения дополнительных доходов или расходов при изменении валютообменных валютных курсов.

Выделяют открытую и закрытую (при равенстве этих сумм) денежную позицию.

Закрытая денежная позиция - валютная позиция в отдельной зарубежной валюте, активы и пассивы в, которой количественно сходятся.

При расчёте открытых финансовых позиций по валютам отдельных заграничных государств (аффинированным бесценным металлам) в первую очередь просчитывается сальдо счетов по каждой зарубежной валюте, которые открыты на счетах ресурсов, за исключением фондов, сформированных согласно с интернациональными нормами денежной отчетности, и на счетах банковских обязательств.

Присутствие открытой финансовой позиции имеет в виду, что банк в условиях плавающих курсов валюты несет денежный риск.

Открытая позиция подразделяется как некороткая либо короткаяа.

Длинная открытая финансовая позиция -позиция, в, которой превалирует сумма запасов и внебалансовых требований над суммой пассивов и внебалансовых обязательств.

Если обязательства превышают условия, валютная позиция является короткой; если требования покупки валют превышают обязательства по её реализации, возникает длинная денежная позиция.

Все чистые открытые позиции валют с одинаковым признаком делаются для определения обшей недлинной и общей некороткой финансовых позиций.

Для оценки возможного результата закрытия финансовой позиции осуществляется пересчёт сумм некороткой и короткой валютной позицией либо в государственную валюту, либо вначале в зарубежной, а затем в национальную валюту.

Общая открытая валютная позиция определяется самой большой величиной как сумма обшей некороткой либо обшей короткой финансовой позиции и обшей длинной либо общей недлинной позиции в бесценных металлах.

Дата оформления сделки -дата выполнения сторонами операции, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации и межнациональной практикой методами соглашения по всем ее важным условиям.

При проведении финансовых операций, которые содержат грядущую дату валютирования, не являющейся датой заключения операции, подобные операции подключаются в расчет валютной позиции начиная от даты заключения такой операции.